ORDEM DE SERVIÇO Nº 7/AUDIN/UFFS/2016

Auditoria Itinerante – Campi Realeza, Laranjeiras do Sul, Erechim, Cerro Largo e Passo Fundo.

Esta ordem de serviço tem por objetivo dar continuidade aos trabalhos da auditoria itinerante, prevista para 2015 e reprogramada para o exercício de 2016, conforme justificativas constantes no Processo 23205.002927/2015-78, folhas 30-38.

A continuidade dos trabalhos está prevista no PAINT 2016 “ação 14 – “Auditoria Itinerante – Campi Realeza, Laranjeiras do Sul, Erechim, Cerro Largo e Passo Fundo” e tem por objetivo: visitar os referidos campi, a fim de verificar, in loco, o atendimento quanto às recomendações emitidas pela auditoria interna no exercício de 2013; conhecer as instalações do campus Passo Fundo e seus controles de patrimônio, transporte e almoxarifado; verificar o aprimoramento dos controles internos junto aos campi Realeza, Laranjeiras do Sul, Erechim, Cerro Largo, verificar a implantação dos Restaurantes Universitários e a eficiência e eficácia dos resultados operacionais dos mesmo, e assim assessorar a gestão (Reitoria e campi) na melhoria de seus controles internos.

A execução do trabalho ocorrerá durante os meses de janeiro a novembro do corrente ano, período pelo qual poderá ser necessária a busca de informações e documentos, que será realizada por meio de Solicitações de Auditoria (SA), bem como a apresentação de observações pontuais no decorrer dos trabalhos poderá ser instrumentalizada por Notas de Auditoria (NA).

Assim, o escopo deste trabalho se limita a verificação das novas instalações dos campi, considerando a análise dos controles internos referentes ao serviço de transporte, patrimônio (bens móveis) e almoxarifado, bem com os controles dos Restaurantes Universitários, e assim emitir recomendações de melhorias, caso seja necessário.

Transportes: Verificação do controle quanto ao registro da frota de veículos; averiguação da forma de guarda e conservação dos veículos; verificação quanto ao planejamento e manutenção preventiva.

Almoxarifado: Verificação quanto aos responsáveis pelos registros, pelo armazenamento dos materiais e pela distribuição dos pedidos; exame dos registros e, por amostragem, contagem de materiais em estoque físico; verificação da forma de armazenamento; verificação dos encaminhamentos quanto ao inventário anual.

Patrimônio: Verificação física, por amostragem, em conformidade com os termos de responsabilidade, bem como sua guarda e conservação.

Restaurante Universitário: Verificação dos procedimentos de controles internos do Restaurante Universitário, bem como sua eficiência, eficácia e efetividade; verificação da execução contratual, e fiscalização do contrato.

Ao final dos trabalhos de auditoria de cada campus, será emitido relatório preliminar, o qual será encaminhado ao campus, via memorando, para manifestação da gestão do campus. A mesma deverá se manifestar em resposta ao memorando/relatório preliminar utilizando o mesmo documento enviado via SGPD.

Após finalizados os trabalhos de auditoria em todos os campi e recebidas as manifestações dos relatórios preliminares, expedir-se-á um único relatório conclusivo, incluindo a análise de todos os campi, o qual será encaminhado, via SGPD, ao Magnífico Reitor, Presidente do CONSUNI, para conhecimento, e à Controladoria-Geral da União, via e-mail institucional, conforme Art. 12, da Instrução Normativa SFC/CGU-PR n.º 24, de 17 de novembro de 2015, bem como ao CONCUR e ao CONSUNI – CAPGP, conforme art. 13 da referida Portaria, via e-mail institucional.

Cópia do Relatório Final também será encaminha para Pró-reitoria Administrativa, para conhecimento e providências necessárias, considerado o vínculo com as áreas de almoxarifado, patrimônio e transportes, bem como a Pró-reitoria de Assuntos Estudantis, considerado o vínculo com os Restaurantes Universitários.

Observa-se que a execução dos trabalhos poderá sofrer alterações, em função de fatores internos e externos não planejados que, porventura, possam ocorrer.

O resultado desse trabalho também fará parte do Relatório Anual de Atividades da Auditoria Interna – RAINT 2016.

 

Documento Histórico

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